Jun 4 2022
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Econom铆a

La necesidad de investigar la fuga de capitales en Argentina

La deuda externa Argentina en diciembre de 2015 era equivalente a 240.665 millones de d贸lares, el 60% de la misma era intrasector p煤blico -en poder de la Administraci贸n Nacional de la Seguridad Social (ANSeS), de los bancos oficiales, de los fondos fiduciarios argentinos, etc.)- 9% con organismos internacionales (sin contar el FMI al que se le hab铆a pagado todas las acreencias en enero de 2006) y 31% restante se le deb铆a al sector privado.

En diciembre de 2019 la deuda externa p煤blica argentina pas贸 a ser de 323.065 millones de d贸lares, el 40% de la misma intrasector p煤blico, 22,7% organismos internacionales (mayormente el Fondo Monetario Internacional (FMI) por equivalente a 45.400 millones de d贸lares) y 37,3% se le debe al sector privado.聽 La deuda se increment贸 en 82.400 millones de d贸lares durante la gesti贸n del gobierno neolioberal de Cambiemos y desmejor贸 sensiblemente su distribuci贸n, sobre todo por la perentoriedad de los plazos.

 

Con fecha 21 de mayo de 2020 el Banco Central (BCRA) public贸 el Informe 芦Mercado de cambios deuda y formaci贸n de activos externos, 2015-2019鈥 y demostr贸 que de la deuda tomada en la gesti贸n de Cambiemos, la fuga de capitales del per铆odo comprendido entre diciembre de 2015 y octubre de 2019 alcanz贸 los 86.200 millones de d贸lares, pr谩cticamente el incremento del endeudamiento fiscal nacional[1]. El BCRA se lo vendi贸 a los bancos y 茅stos los compraron para s铆 o para sus clientes.

Es m谩s, ese informe sostiene que en total, 6.693.605 personas f铆sicas y 85.279 personas jur铆dicas (empresas) compraron los 86.200 millones de d贸lares durante la gesti贸n de Cambiemos, pero los 100 mayores compradores de d贸lares (que son empresas), adquirieron 24.679 millones de d贸lares聽 Nunca el BCRA revel贸 quienes son esas 100 firmas, pero s铆 lo hizo el semanario digital El Cohete a la Luna en su nota titulada 鈥淟os 100 de Macri鈥 del 24 de mayo de 2020.

Sabemos que no pueden desaparecer en cuatro a帽os y como por arte de magia 86.200 millones de d贸lares: por ende, se debe comenzar con el estudio de las operaciones de los 100 primeros compradores que lo hicieron por 24.769 millones de d贸lares. Le compete a los distintos estamentos del Estado controlar y fiscalizar qu茅 pas贸.聽 De otra forma los que聽 pagan esa deuda聽 son los que no se beneficiaron, como son la mayor铆a de los jubilados y pensionados, los trabajadores precarizados y/o desocupados聽 y sus hijos.

Nunca pensaron los que compraron d贸lares desaforadamente, que el BCRA les iba聽 a pedir a los bancos que se los vendieron, qui茅nes fueron los que adquirieron esas divisas.

Esa lista de los principales compradores que son empresas, se debe cotejar con sus Memorias y Balances que publican anualmente. Estamos hablando de posesi贸n de divisas netas, no de pagos ni de cobros, esto es, la tenencia de d贸lares que compraron y que deber铆a estar en poder de la firma, dado que en esos a帽os fue legal su compra.

En diciembre de 2015 el gobierno de Cambiemos elimin贸 聽el programa de consultas de operaciones cambiarias de la Administraci贸n Federal de Ingresos P煤blicos (AFIP) y levant贸 la restricci贸n de comprar 2.000 d贸lares por persona f铆sica y jur铆dica y por mes, para pasar a ser de dos millones de d贸lares.

En mayo de 2016 el BCRA ampli贸 dicho l铆mite a cinco millones de d贸lares mensuales y en agosto de 2016 no se puso ning煤n l铆mite a las operaciones en el MULC (Mercado 脷nico y Libre de Cambio) constituido por los bancos y los compradores de divisas.

Funciones de la Comisi贸n Nacional de ValoresContablemente, el problema no es dif铆cil: las empresas deben presentar su Memoria y Balance General anual ante la Comisi贸n Nacional de Valores dado que cotizan en Bolsas de Comercio del pa铆s y, ante la AFIP, de acuerdo a las normas internacionales de informaci贸n financiera (NIIF) y de las normas impositivas del pa铆s.

En esos documentos deben exhibir un cuadro denominado 鈥淓stado de Flujos de Efectivo Consolidados鈥 en el que debe constar el aumento neto de efectivo y el equivalente de efectivos que es donde se contabiliza la compra de las divisas. Ese cuadro se combina con el de Activos y Pasivos en moneda extranjera, y de ambos resulta la informaci贸n de cu谩ntos d贸lares fueron adquiridos por la empresa en el ejercicio fiscal.

Haciendo ese estudio observamos que la empresa que m谩s compr贸 d贸lares en el per铆odo 2016-2019 que fue Telef贸nica Argentina SAIC (Movistar), subsidiaria de Telef贸nica de Espa帽a, que lo hizo por mil 248 millones de d贸lares y, en sus estados contables solo puede demostrar que ten铆a dinero disponible para comprar el 33,42% de esa suma (417,1 millones d贸lares).

Luego le sigue Pampa Energ铆a (Marcelo Midlin, Joseph Lewis, Blackrock) que compr贸 903,8 millones y puede demostrar 623 millones de d贸lares, el 68,9%. Telecom SA, del grupo Clar铆n,聽 adquiri贸 647,5 millones de d贸lares y contaba con recursos efectivos seg煤n sus Estados Contables, por 434,5 millones de d贸lares, el聽 67,1% del total.

Compra Arcor el 25% de La Seren铆sima - The Food TechEl grupo ARCOR presidido por Luis Pagani, que adquiri贸 a trav茅s de sus empresas controladas Arcor SAIC y Bagley Argentina 360,7 millones de聽 d贸lares y puede demostrar efectivo o equivalente a efectivo por 65,4 millones de d贸lares, que es el 18,13% de esa suma.

El holding Techint, liderado por Paolo Rocca, a trav茅s de tres de sus empresas controladas realiz贸 la adquisici贸n de 547 millones de d贸lares:聽 Tecpetrol SA compr贸 en los cuatro a帽os de gesti贸n de Cambiemos, 92,6 millones de d贸lares, y de la lectura de sus estados contables se desprende que solo podr铆a haber comprado 11,5 millones de聽 d贸lares, o sea solo justifica el 12,47% de lo realizado en el MULC.

Mientras, Ternium Argentina SA (ex Siderar Saic) obtuvo en el MULC 223 millones de d贸lares y contablemente solo puede demostrar liquidez en divisas por 54,3 millones de d贸lares (el 24,36% de ese monto) y Transportadora Gas del Norte SA adquiri贸 聽231,4 millones de d贸lares,聽 y puede demostrar en sus estados contables solo el 53,9% (dep贸sitos en d贸lares por 124,9 millones de d贸lares).

Y as铆, en mayor o menor medida, las 100 empresas que compraron 24.769 millones de d贸lares no pueden demostrar contablemente los recursos en efectivo para hacerlo, lo que amerita que la Administraci贸n Federal de Ingresos P煤blicos investigue los movimientos bancarios, tanto los que tienen que ver con la compra de d贸lares probando el origen de los fondos, como los relacionados con las transferencias bancarias en d贸lares y su destino.

Asimismo la AFIP deber铆a fiscalizar los saldos contables聽 en d贸lares al final de cada ejercicio y verificar en qu茅 cuentas bancarias -nacionales y/o offshore- estaban esas tenencias.

Paralelamente, el Banco Central deber铆a dar cumplimiento en forma acelerada a lo solicitado por la jueza Mar铆a Eugenia Capuchetti, a qui茅n el 3 de marzo 2022 el fiscal Franco Picardi, le exige que identifique a todas las personas f铆sicas y jur铆dicas que compraron divisas durante el per铆odo 2015-2019.聽 Y 聽tambi茅n solicita identificar a todas las empresas 鈥搃ncluidos bancos鈥 que realizaron transferencias de divisas netas al exterior durante el mismo per铆odo. Moratoria de impuestos de la AFIP en Argentina: plazos y posibles beneficiarios - Tikitakas

Finalmente, el Congreso de la Naci贸n deber铆a poner en funcionamiento la Comisi贸n Bicameral Permanente de Seguimiento y Control de Gesti贸n de Contrataci贸n y de Pagos de la Deuda Exterior de la Naci贸n (Ley 27.249), para supervisar las tareas de la Justicia y de la AFIP, m谩xime cuando es el mismo BCRA el que le vende las divisas al聽 tipo de cambio oficial 聽para que giren al exterior por supuestas o reales deudas de esas mismas empresas.

脡sta es la principal causa por la que, teniendo un fuerte super谩vit comercial desde que asumi贸 el gobierno de Alberto Fern谩ndez, las reservas internacionales no crecen.

Es crucial que se sepa la verdad y se castigue con multa y recargo a los evasores. Estamos en presencia de una doble contabilidad y de una fuga de capitales que el Estado debe recuperar para que no sea el pueblo argentino, qui茅n mediante los impuestos al consumo, la baja en las jubilaciones y pensiones, y el menor gasto p煤blico en general y en obra y construcci贸n estatal en particular, sea el que la pague.

Nota

[1] La deuda la toma el Tesoro de la Naci贸n, pero salvo los pagos de intereses y capital de deuda, la mayor parte la emplea para pagar gastos que son en pesos: Jubilaciones y pensiones, salarios a las fuerzas armadas y de seguridad, al resto del personal p煤blico, transferencias y subsidios, licitaciones y contratos, etc. que son en pesos, por ende le vende los d贸lares que tom贸 en deuda externa al BCRA聽 Y el BCRA en lugar de conservar esos d贸lares, los vende al tipo de cambio oficial a los bancos.

 

* Licenciado en Econom铆a, profesor de Pol铆tica Econ贸mica y de Instituciones Monetarias e Integraci贸n Financiera Regional en la Facultad de Ciencias Econ贸micas (UBA). Fue Director Nacional de Programaci贸n Macroecon贸mica. Analista senior asociado al Centro Latinoamericano de An谩lisis Estrat茅gico (CLAE, www.estrategia.la).

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